SUBVENCIONES Y RIESGOS PENALES
Las subvenciones y ayudas públicas son una fuente clave de financiamiento para las empresas.

Sin embargo, algunas entidades incurren en prácticas irregulares, desviando estos fondos para obtener beneficios indebidos. Estas acciones suelen derivar de decisiones corporativas, por lo que el compliance es fundamental para prevenir riesgos legales.
MODALIDADES DELICTIVAS SEGÚN EL CÓDIGO PENAL
El artículo 308 del Código Penal regula dos delitos principales relacionados con subvenciones públicas:
Obtención fraudulenta de subvenciones
- Se sanciona a quien obtenga subvenciones superiores a 100.000 euros, falseando las condiciones u ocultando información que impediría su concesión.
- Puede darse cuenta de forma activa (falsificación de documentos) o pasiva (omisión de información relevante.
Aplicación indebida de fondos
- Se castiga a quien destina los fondos a multas distintas a los establecidos, siempre que el destino supere los 100.000 euros.
- No se considerará delito si se reintegran los fondos conforme a la normativa vigente.
PENAS APLICABLES
Las sanciones contempladas incluyen:
- Prisión de 1 a 5 años y multa de hasta seis veces la cantidad defraudada.
- Inhabilitación de hasta 6 años para obtener subvenciones o contratar con el sector público.
PREVENCIÓN MEDIANTE COMPLIANCE
Para evitar riesgos, es esencial implementar un "mapa de riesgos" , que permita:
- Identificar posibles irregularidades.
- Aplicar controles para prevenir infracciones.
Un programa de cumplimiento eficaz no solo reduce los riesgos, sino que también puede exonerar de responsabilidad a la empresa y a su órgano de administración, conforme al artículo 31 bis del Código Penal.
En MJ&A, hemos implementado un buen número de programas de compliance, ayudado a empresas a descubrir el valor del Compliance Penal porque protege, previene y construye una cultura ética.
¡Estamos aquí para ayudarles!
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